12.Підсумки роботи за 1 квартал 2008 р. свідчать, що завод виконав свої квартальні договірні зобов’язання на 100,5%, тобто при плані в діючих цінах 46 812 тис.грн. виконано ремонт електросекцій та лінійного обладнання на суму 47 024 тис.грн.

      За 1 квартал 2008 року обсяги виконання товарної продукції більше, ніж заплановано на 0,5%, при цьому собівартість товарної продукції більша, ніж було заплановано на 1,7%, тобто на виробництво товарної продукції витрачено більше коштів, ніж заплановано. У порівнянні з звітом за аналогічний період ріст товарної продукції складає 37,5%, при цьому собівартість товарної продукції збільшилась на 36,9%.

      Відповідно, фактична рентабельність товарної продукції за 1 квартал 2008 року становить 6,6%, що більше від аналогічного періоду 2007 року на 0,5% та нижче запланованої на 1,4%. Рентабельність товарної продукції для Укрзалізниці становить 6,4% при плані 8%, а порівняно з аналогічним періодом – збільшилась на 0,3%. Рентабельність товарної продукції для сторонніх підприємств становить 8,7%.

      Обсяги реалізованої продукції за 1 квартал 2008 року склали 47 990 тис.грн., що на 23% (або 8 990 тис.грн.) більше від плану та на 50% (або 16 033 тис.грн) більше звіту аналогічного періоду 2007 року, при цьому витрати реалізації зросли на 25% по відношенню до запланованого показника та складають 45 125 тис.грн.

      Собівартість реалізованої продукції складає 40 945 тис.грн., що більше плану на 26,8% та факту 2007 року на 54,7%. Відповідно, рентабельність реалізованої продукції в 2008 році склала 6,3%, що менше плану на 1,7% та менше факту минулого року на 0,6%.

      Поясненням цьому є:

      1.В 1 кварталі 2008 року відбулось стрімке підвищення цін на товаро-матеріальні цінності, що призвело до перевищення витрат на матеріали і комплектуючі при ремонті електропоїздів в середньому на 7% в залежності від типу електропоїздів і виду ремонту.

      Для недопущення зупинки виробництва завод вимушений використовувати матеріальні цінності по збільшеній вартості.

      2. В лютому та березні місяцях частково виплачено винагороду по результатам роботи за 2007 рік, а також премія за 1 місце в галузевому змаганні та премія до Міжнародного жіночого дня.

      3. З 01.01.2008 р. підвищились ціни на газ – 30,3% та енергоносії – 4,3%, що не було враховане в базових цінах на ремонт ТРС та лінійного обладнання при укладанні договорів.

      Це навантаження на собівартість продукції і призвело до зниження рентабельності реалізованої продукції.

      4. Адміністративні витрати складають 3 914 тис.грн., що на 8,4% (або 304 тис.грн.) більше плану на 1 квартал 2008 року. Це пояснюється збільшенням витрат по заробітній платі (в лютому та березні місяці частково виплачено винагороду по результатам роботи за 2007 рік, а також премія за 1 місце в галузевому змаганні та премія до Міжнародного жіночого дня).

      5. Витрати на збут за підсумками 1 кварталу 2008 року склали 266 тис.грн., що більше плану на 20,9% (або на 46 тис.грн.) та більше звіту за 1 квартал 2007 року на 49,4% (або на 88 тис.грн.). Перевищення пов’язане зі збільшенням обсягів ремонту та підвищенням вартості залізничних тарифів – ТехПД.

      6. Інші операційні витрати за 1 квартал 2008 року склали 5 360 тис.грн. Збільшення проти плану складає 3 350 тис.грн. Аналіз показує зростання Інших операційних витрат, це пояснюється збільшенням витрат за наступними статтями:

      -витрати пов’язані із реалізацією іноземної валюти отриманої від нерезидентів за виконані роботи по ремонту ТРС та послуги – 3 219 тис.грн.

      Інші операційні доходи за І квартал 2008 року склали 4 101 тис.грн., що більше плану на 3226 тис.грн. за рахунок реалізації іноземної валюти отриманої за виконаний капітальний ремонт електропоїздів Росії та оборотних активів (металобрухту, неліквідних матеріалів).

      Сума прибутку від реалізації в звітному періоді складає 2 865 тис.грн. Відносно запланованих показників 2008 року спостерігається зменшення суми прибутку від реалізації на 0,9% або на 25 тис.грн., але збільшення відносно аналогічного показника 2006 року на 38,4% або на 795 тис.грн.

      Таким чином, підприємство отримало фінансовий результат на рівні запланованого, що складає 1 571 тис.грн.

      Елементи операційних витрат за 1 квартал 2008 року склали 44 006 тис.грн. Збільшення елементів операційних витрат на 16% в порівнянні із запланованим показником відбулося в зв”язку з збільшенням обсягів реалізованої продукції, а також за рахунок наступних факторів:

      1. По статті «Матеріали» за рахунок підвищення цін на матеріали та комплектуючі в середньому на 7% в залежності від типу електропоїздів і виду ремонту.

      Це призвело до збільшення матеріальних витрат за 1 квартал 2008 року до плану на 14,9%, до звіту аналогічного періоду на 27,5%.

      2. Витрати на оплату праці за 1 квартал 2008 року склали 15 030 тис.грн. по відношенню до плану збільшення складає 22,9%, що визвано тим, що в лютому та березні місяці нараховано 50% незапланованої винагороди по результатам роботи за 2007 рік, а також премія за 1 місце в галузевому змаганні та премія до Міжнародного жіночого дня.

      3. Перевищення витрат в звітному періоді на паливо понад плану на 60,9 % та збільшення витрат на споживання електроенергії на 10,6% пояснюється збільшенням ринкової вартості паливо-енергетичних ресурсів.

      4. Амортизаційні відрахування в 1 кварталі 2008 року склали 1610 тис.грн., що менше плану на 3,9%.

      5. Порівняно з планом 1 кварталу 2008 року «Інші» витрати у складі елементів операційних витрат менше на 44 тис.грн. і складають 3306 тис.грн.