В звітному періоді у зрівнянні з аналогічним періодом 2007р. вартість товарної продукції збільшилася на 2 210,8 млн.грн, що обумовлено:
- ростом обсягів виробництва товарного концентрату на 12,3% (збільшення на 167,3 млн.грн.) і збільшенням середньої ціни реалізації концентрату в 2,3 рази (збільшення на 2 040,6 млн.грн.);
- збільшенням вартості іншої продукції (збільшення ціни реалізації габаритного лома в 3,4 рази й щебенів - в 1,4 рази, при цьому обсяг відвантаження габаритного лома зменшився на 1 030,0 тонн або на 14,2%, щебенів - на 11,0 тис.т або в 1,3 рази) (+2,9 млн.грн.).
Собівартість товарної продукції збільшилася в 1-му півріччі 2008 року (1 151,3 млн.грн.) у порівнянні з 1-м півріччям 2007р. (939,9 млн.грн.) на 211,4 млн.грн., що обумовлено:
- ростом на 46,0 млн.грн. перемінних витрат у результаті збільшення обсягів виробництва (на 12,3% - з 6 575,5 т.т до 7 383,7 т.т);
- ростом на 74,3 млн.грн. витрат на електроенергію внаслідок збільшення на 30,7% середньої ціни 1 квт.год. електроенергії з 24,36 коп. (1-і півріччя 2007р.) до 31,84 коп. у звітному періоді;
- ростом на 22,4 млн.грн. витрат на виплату заробітної плати з відрахуваннями;
- збільшенням на 15,1 млн.грн. витрат на дизельне паливо в результаті росту середньої ціни на 37% (з 3 848,9 грн/т до 5 272,4 грн/т);
- збільшенням на 0,4 млн.грн. витрат на бензин у результаті росту середньої ціни на 27,2% (з 4 010,8 грн/т до 5 102,2 грн/т);
- збільшенням на 13,6 млн.грн. витрат на кулі помольні в результаті росту середньої ціни на 29,9% (з 3 030,1 грн/т до 3 937,2 грн/т);
- збільшенням на 1,1 млн.грн. витрат на послуги з взриванню гірничої маси в результі росту середньої ціни на 1,8% (з 6,54 грн./м3 до 6,66 грн /м3);
- збільшенням на 8,4 млн.грн. витрат на теплоенергію в результаті росту ціни з 225,0 грн./Гкал до 279,59 грн./Гкал (3,2 млн.грн.), збільшення обсягу споживання теплоенергії на 23,3 тис.Гкал. (5,2 млн.грн.);
- збільшенням на 24,0 млн.грн. величини амортизаційних відрахувань у результаті уведення в липні місяці 2007р. другої черги реконструкції об'єктів хвостового господарства та оборотного водопостачання;
- збільшенням на 6,1 млн.грн. витрат на відшкодування пільгових пенсій у зв'язку з тим, що в 2007 році відшкодування пільгових пенсій за списком № 1 почалося з 30.05.07р. (згідно листа пенсійного фонду), а також у зв'язку зі збільшенням пенсій (зроблений перерахунок);
- збільшенням на 1,1 млн.грн. інших послуг зі сторони, в основному, у результаті виникнення необхідності в проведенні маневрових робіт з подачі й прибирання вагонів на станцію та зі станції Інгулець;
- збільшенням на 0,8 млн.грн. послуг сторонніх організацій, у зв'язку з наявністю витрат по побудові ефективної системи винагород (послуги "Hay-Group");
- збільшенням на 12,6 млн.грн плати за користування надрами, в основному, за рахунок збільшення нормативу плати за надра з 0,9 до 1,5;
- збільшенням на 3,7 млн.грн. збору за забруднення навколишнього середовища, в основном, у результаті застосування індексу інфляції (1,166 - з 01.01.2008р.);
- збільшенням на 2,1 млн.грн. витрат по відрахуваннях на геологорозвідувальні роботи за рахунок підвищення нормативу збору на ГРР із 2,11 в 2007р. до 2,27 в 2008р.;
- збільшенням на 15,6 млн.грн. витрат по транспортно-експедиційних послугах у зв'язку зі збільшенням обсягів відвантаження концентрату через порт (Китай);
- збільшенням на 25,1 млн.грн. з/д тарифу в результаті збільшення в 1,6 р. з/д тарифу по Чехії, збільшення в 1,7 р. з/д тарифу по Угорщині й збільшенням, в основному, обсягів відвантаження концентрату на Китай (+420,2 т.т.).
При цьому приріст собівартості був знижений за рахунок:
- зниження на 18,3 млн.грн. витрат на електроенергію в результаті зменшення питомої витрати на 10,2 кВтгод./т або 7,1%: по факту за 1-е півріччя 2007 року - 144,64 кВтгод./т, по факту за 1-е півріччя 2008 року - 134,44 кВтгод./т;
- зниження на 1,2 млн.грн. витрат на кулі помольні внаслідок зменшення питомої витрати на 0,054т/тис.т. або 2,6% (по факту січня-червня 2007р. - 2,086 т/тис.т, по факту звітного періоду - 2,032 т/тис.т);
- зниження на 13,3 млн.грн. витрат на футеровочну сталь у результаті зниження ціни на 6,0%: з 9 634,5 грн./т. до 9 057,3 грн./т. (2,8 млн.грн.), зниження питомої витрати на 0,148 кг/т або 18,5% (10,5 млн.грн.);
- зниження на 1,6 млн.грн. витрат на послуги з буріння в результаті зниження ціни на 18,4%: з 26,71 грн./п.м. до 21,8 грн/п.м.;
- зниження на 28,8 млн.грн. витрат на проведення ремонтів і заміну змінного обладнання.
Збільшення ціни більш ніж на 10% в 1-му півріччі 2008 р. у зрівнянні із груднем 2007р. відбулося по наступним товарно-матеріальним цінностям:
- кулі помольні - на 14,6% або 7,5 млн.грн.: з 3 437,0 грн./т. до 3 937,2 грн./т.;
- футеровочна сталь - на 13,3% або 5,1 млн.грн: з 7 993,5 грн./т. до 9 057,3 грн./т.;
- дизельне паливо - на 16,9% або 8,1 млн.грн.: з 4 510,4 грн./т. до 5 272,4 грн./т.;
Позитивні й негативні тенденції у виробництві, реалізації, обороті й нагромадженні запасів з початку звітного періоду які можуть мати вплив на господарську діяльність і фінансовий стан підприємства цього року .
1. Негативні тенденції в 1-м півріччі 2008 року й ті, які можуть мати вплив на господарську діяльність і фінансовий стан підприємства в 2008р.:
1.1. Неритмічне забезпечення вагонами "Укрзалізницею" та їх низький технічний стан. Збитки за використання вагонів за 1-е півріччя 2008 року, понесені у результаті неритмічної подачі вагонів Криворізькою дирекцією залізничних перевезень і витрати часу на вибір вагонів, що підходять у комерційному відношенні, склали 1 255,0 тис.грн.
1.2. Економічно необґрунтоване обмеження (по включенню до складу валових витрат) витрат на підтримку виробничих фондів у працездатному стані, що приводить до додаткового вилучення обігових коштів підприємства у вигляді податку на прибуток.
2. Позитивні тенденції в 1-м півріччі 2008 року й ті, які можуть мати вплив на господарську діяльність і фінансовий стан підприємства в 2008р.:
З метою підтримки виробничих потужностей, підвищення эфективності виробництва й конкурентноздатності продукції триває реалізація Програми реконструкції та розвитку комбінату на період 2001-2010 р. Загальні капітальні вкладення за 1-е півріччя 2008р. склали 236,0 млн.грн., які були спрямовані на:
1. Підвищення конкурентноздатності товарного концентрату:
-триває реконструкція збагачувальної фабрики з метою впровадження другої черги технології магнитно-флотационной доведення концентрату, що дозволить збільшити обсяг високоякісного концентрату зі змістом заліза 66,5-70% до 6 млн.т. у рік.
-триває реконструкція транспортної технологічної схеми глибоких горизонтів кар'єру з метою зниження витрат на транспортування гірничої маси.
2. Підтримка виробничих потужностей комбінату:
-триває реконструкція 1-й й 2-й черги об'єктів хвостового хозяйства й оборотного водопостачання.
3. Відновлення виробничих фондів комбінату:
-реалізується програма по відновленню й модернізації основного та допоміжного обладнання.
Структура капітальних вкладень: тис.грн.
Найменування показника 1-е півріччя2008 року
Капітальні вкладення, усього 235 992,1
у т.ч. - капітальне будівництво 74 897,0
- придбання обладнання 142 154,5
- нематеріальні активи 4 033,5
- придбання інших
необоротних матеріальних активів 779,8
- придбання довгострокових
біологічних активів 6,9
- модернізація 14 120,4
Джерелами фінансування капітальних вкладень є власні кошти підприємства.
Рівень використання виробничих потужностей.
Виробнича потужність комбінату з виробництва концентрату станом на 01.07.08р. складає 14,0 млн.т. Рівень освоєння виробничої потужності у І-му півріччі 2008р. склав 108,6%.